货币资金是shi什么意思：其他货币资金是什么意思
货币资金是指企业所拥有的，在zai资金周转过程中处于货币形态tai的那部分资产。货huo币资金是流动性最强的资产chan，可以自由流通，在资zi产负债表中列在流动资产前。在企业经jing营资金中货币资金jin属于非定额流动资金jin。主要用于采购原材料、辅助材料、低值易耗品、支付各种应付款项和he发放工资等。
货币资金按其存放地di点和用途，可分为wei库存现金、银行存款kuan和其他货币资金。现金指存放fang在企业财会部门并由出纳员保管作为零ling星开支使用的货币资金。现金jin是交易的媒介物，是一种不受shou任何契约性限制的、最具ju有随时使用自由的、流动程序最zui快的流动资产，可随时用于购买mai企业所需要的商shang品或劳务以及清偿企业所欠的债zhai务。银行存款指企业存放在银行结算账zhang户的货币资金。根据国家银行结算制度du和现金管理制度的规gui定，每一个企业都必须在当地专业ye银行开立存款账户hu，由财会部门出纳人员负责办理存cun款、取款和转账结算，对于现金使用范围以外的一切款项收shou付，都必须通过银行办理转账结jie算。其他货币资金指企业除现金与银行xing存款以外的各种zhong货币资金，包括外埠bu存款、银行汇票存款kuan、银行本票存款kuan和尚未到达的在途货币bi资金等。它们是在某些特定ding情况下从银行存款中分离出来的，其qi存放地点、具体用yong途以及核算方法fa都与现金和银行存款有you所不同。
什么me是货币资金收入\支出\余额货币资金是指以yi货币形态表现的资金jin。指在企业生产经营过程中处于货huo币形态的那部分资金，按an其形态和用途不同可分为包括库ku存现金、银行存款和其他货huo币资金。其他货huo币资金包括外埠存款、银行汇票piao存款、银行本票存cun款、信用证保证金存款、信用卡存款、存出投资款等。
货币资金的收入是指货币bi资金流入到企业
货huo币资金的支出是指货币资金流出企qi业
货币资金的余额是shi指货币资金期初结存金额加上流liu入到企业的货币金额减去流出企业的de货币金额后结存cun的金额。
资产负债表中zhong的货币资金是什shi么意思资产负fu债表中的货币资金包括现金、银行xing存款和其他货币资金。
货币资金是企业流动dong性最强，最有活力的资产，同时shi又是获利能力最低，或者说几ji乎不产生收益的资产，拥有量过多duo或过少对企业生产经营都会产生不利影ying响。
企业经营过程巾，引起货币资金发生变动的主要原因有：
(1)销售规模的de变动。企业销售产品pin或提供劳务是取得货币资金的主要yao途径，当销售规模mo发生变动时，货币资金数量必然会发fa生相应的变动，也就jiu是说，当企业的主营ying业务收入和其他业务收入变bian化时，货币资金必然变化hua，两者是直接相关guan的。
(2)企业信用政策的变动。所suo谓信用政策，又叫应收账款政策，是shi指企业对应收账款的态度。通俗地讲，就是销售实现时，是否允许客户赊销，赊销比率多少，赊销期限多长等。
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货币形态表现的资金。是资产负fu债表的一个流动资产项目，包括kuo库存现金、银行存款和其他货币资金三san个总账账户的期末余额，具有专门用途的de货币资金不包括在zai内。货币资金是指在企业生产chan经营过程中处于货币形态的那部分fen资金，按其形态和用途不同可分为包括kuo库存现金、银行存款和其他货huo币资金。它是企业中最活跃的资zi金，流动性强，是企业的重要支付手段duan和流通手段，因而是流liu动资产的审查重点。其他货huo币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存cun款、信用卡存款、存出chu投资款等。
应收票据,货币资金是什么意思求大da白话解释应收票据，就jiu是应该收回来的一些xie票据，比如银行承兑汇票、商业ye承兑汇票
货huo币资金，就是现金、银行存款等
货币资金是什么意思?谢谢货币资金(Money) ：是指企业拥有you的，以货币形式存在的资产，包括现金jin、银行存款和其他货币bi资金。货币资金是shi企业资金运动的起点和终点，是shi企业生产经营的先决jue条件。随着再生产过程的进行，会形xing成频繁的货币收支。
企业在取得现金投资、接jie受现金捐赠、取得银行借款、销售产chan品后取得货款收入等，会形成货huo币资金的收入; 在购gou买材料、支付工资支付其他费用yong、归还借款以及上交税金等，会hui形成货币支出。日常经济往来中，货huo币资金的应收应付与实收shou实付之间往往存在着时间间隔，这就形成了往来结jie算核算。
货币形态表biao现的资金。货币资金是指可以yi立即投入流通，用以购买商品或劳务wu，或用以偿还债务wu的交换媒介。 是资产负债表的一个ge流动资产项目，包括库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账zhang账户的期末余额，具有专门用途的货币资zi金不包括在内。
货币资zi金是指在企业生产经营过程中处于yu货币形态的那部分资金，按an其形态和用途不同可分为包括库存cun现金、银行存款和其他货币资金jin。它是企业中最活跃的资金，流动性xing强，是企业的重要支付手段和流通手段duan，因而是流动资产的审shen查重点。其他货币bi资金包括外埠存款、银行汇票存款kuan、银行本票存款、信用证保证金存款kuan、信用卡存款、存出投资款等。
扩展资料
1、货币资金的性质：
货币bi资金是指可以立即投入流liu通，用以购买商品或huo劳务或用以偿还hai债务的交换媒介物。在流动资产中zhong，货币资金的流动性最强，并且是惟wei一能够直接转化为其qi他任何资产形态的流动性资产，也是惟一能代表企业现实购gou买力水平的资产chan。为了确保生产经营活动的正常进jin行，企业必须拥有一定ding数量的货币资金，以便购买材料、交纳税金、发放工资、支付利li息及股利或进行投资等。企qi业所拥有的货币资zi金量是分析判断企业偿债能力与支zhi付能力的重要指标。
2、货币资金的范围：
货币资金一般ban包括现金、银行存款或huo其他金融机构的活期存款以及ji本票和汇票存款等可ke以立即支付使用的交换huan媒介物。凡是不能立即支付使用的(如银行冻结存款等)，均不能视为货币资zi金。不同形式的货币资金有不同的de管理方式和管理内容rong，货币资金有哪些核算科目呢?为wei了适应货币资金管理的de需要，一般设置“现金jin”、“银行存款”和he“其他货币资金”等科目。
其中，“现xian金”科目用以核算企业的库存现金，但dan不包括企业内部周转使用yong的备用金。“银行存款”科目mu用以核算企业存入银行或其他ta金融机构的各种存款，但不包括企业ye的外埠存款、银行本票存款和银yin行汇票存款等。“其他货huo币资金”科目用以核he算企业的外埠存款、银行汇hui票存款、银行本票存款和在途货币资金jin等。
为了总括反fan映企业货币资金的基本情况，资产负债表上一般只列示“货币资zi金”项目，不再按货huo币资金的各组成项目单独列lie示。
3、货币资金内部控制制度du：
内部控制制度是企业ye重要的内部管理制度，指处理各种业务wu活动时，依照分工负责的原则在有关人ren员之间建立的相互内部控制制度du，是企业最重要yao的内部控制制度，它要求货币资zi金收支与记录的岗位分离、收支凭证zheng经过有效复核或核准、收支及时入账zhang且收支分开处理li、建立严密的清查和he核对制度、做到dao账实相符、制定严格的现金管guan理及检查制度等。
企业建立的de货币资金内部控制制度的具体内容因企qi业的规模大小和货币bi资金收支多少而有所不同，但dan一般应包括以下五项主要内容：
（1）货币资金收支业务的de全过程分工完成cheng、各负其责。
（2）货币资zi金收支业务的会hui计处理程序制度化。
（3）货币资金jin收支业务与会计记账分开处理。
（4）货币资金收入与货币资金jin支出分开处理。
（5）内部稽核人员对货币资金实施制zhi度化的检查。
参考资料来源：百度du百科-货币资金
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